NISA（ニーサ）とは？子どもにもわかる投資の税制優遇制度を解説

NISAという言葉を聞いたことがありますか？これは、日本の政府が国民のお金の運用を応援するための制度です。難しそうに聞こえるかもしれませんが、実は仕組みはとてもシンプルです。このページでは、NISAについて、子どもにもわかるように説明していきます。

NISAの基本：お小遣いで買ったおもちゃの話に例えると

まず、NISAの意味を理解するために、身近な例え話をしましょう。

あなたが誕生日にお母さんから5,000円のお小遣いをもらったとします。それで1,000円のおもちゃを買いました。そのおもちゃはすごく人気で、1年後には2,000円で売れるようになりました。つまり、1,000円の利益が出たということです。

通常は、この1,000円の利益に対して税金がかかります。税金とは、政府に納める手数料のようなものです。ですから、1,000円の利益のうち、約20％の200円を税金として払わなければならず、実際の利益は800円になってしまいます。

ところが、NISAという制度を使っていれば、この200円の税金を払う必要がなくなります。つまり、1,000円全部が自分のものになるということです。これがNISAの最大の特徴なのです。

NISAは「Nippon Individual Savings Account」の頭文字を取った言葉で、日本の個人向け貯蓄口座という意味です。簡単に言うと、この口座で株や投資信託（複数の会社の株をまとめて買ったもの）を購入して、そこで得た利益に対しては、税金がかからないというルールなのです。

通常の銀行口座やお小遣いとの大きな違いは、「利益が出ても税金を払わなくてもいい」という点です。これは国が国民に「お金を上手に運用して、自分たちの将来に備えてね」と応援するための制度だからです。

実は、NISAには複数の種類があります。

まず「一般NISA」は、毎年120万円まで投資できて、5年間その利益に税金がかかりません。次に「つみたてNISA」は、毎年40万円までを、決められた投資信託の中から選んで投資できます。つみたてNISAは「つみたて」という名前の通り、毎月少しずつ投資していくのが特徴で、20年間税金がかかりません。

さらに2024年からは「新NISA」という新しい制度が始まりました。この制度はさらに使いやすく、投資できる金額が増えたり、期間が長くなったりと、より多くの人が活用しやすくなっています。

NISAは18歳以上でないと使えません。ですから、小学生のうちは直接使うことはできません。しかし、親や祖父母がNISAを使って投資していることがあります。将来、あなたが大人になってお金を運用する時に、このような便利な制度があることを知っておくと良いでしょう。

また、NISAの利点を理解することで「早いうちからお金について勉強することの大切さ」も見えてきます。子どもの頃からお金の仕組みや投資について学ぶことは、大人になってからの経済的な判断力を高めるのに役立つのです。

NISAを簡潔にまとめると、「投資で得た利益に税金がかからない、政府が用意した応援制度」です。普通の投資では利益の約20％を税金として払う必要がありますが、NISAを使えば、その全額を自分のものにできます。

小学生のうちは直接使えませんが、大人になった時にこのような制度があることを覚えておくだけでも、未来の資産運用に大きな違いが生まれます。お金について学ぶことは、人生を豊かにするための大切なスキルなのです。